FreeDoom
New member
Bu yıldan itibaren 529 üniversite tasarruf hesabındaki paranın bir kısmı, eğitime ihtiyaç duyulmadığı takdirde emeklilik için kullanılabilecek.
Güvenli 2.0 olarak bilinen federal yasa kapsamındaki yeni kurallar, belirli koşulların karşılanması durumunda 529 hesabındaki 35.000 $'a kadar 529 hesabı yararlanıcısının Roth bireysel emeklilik hesabına aktarılmasına izin veriyor.
Adını vergi kanununun bir bölümünden alan, devlet destekli 529 hesap, başta üniversite masrafları olmak üzere eğitim masraflarını karşılamak için kullanılıyor. Hesaplara yatırılan para vergiden muaf olarak büyüyor ve okul harcı, barınma, yemek ve kitap gibi uygun masrafların karşılanması için vergiden muaf olarak çekilebiliyor.
Yeni Roth seçeneği, herhangi bir nedenle üniversite için paraya ihtiyaç duyulmaması ve istedikleri parayı çekmeleri durumunda gelir vergisi ve ceza ödemek zorunda kalmaktan korktukları için 529 hesabında tasarruf yapma konusunda isteksiz olabilecek ebeveynleri hedefliyor.
Hükümetin üniversite tasarruf programlarını yürüten büyük finans firmalarını içeren bir grup olan Üniversite Tasarruf Vakfı'nın fahri başkanı Vivian Tsai, “Bu, ebeveynlerin 529'un açılmasına yönelik en büyük itirazı” dedi. “Bariyer gerçekten psikolojik.” (Bayan Tsai aynı zamanda yedi eyalette 529 planı yöneten büyük bir yatırım şirketi olan TIAA'da eğitim tasarrufları bölümünün kıdemli yöneticisi ve ilişki yönetimi direktörüdür.)
Birçok aile üniversite için para biriktirmeyi zor buluyor ve “çok fazla” para biriktirmek genellikle sorun olmuyor. Bayan Tsai, “Hesap sahiplerinin büyük çoğunluğu yeterince tasarruf yapmıyor” dedi.
Dört yıllık bir devlet üniversitesine gitmenin ortalama tahmini yıllık maliyeti, 2022-23 öğretim yılı için yaklaşık 28.000 dolardı; dört yıllık özel bir kolejde ise bu rakam yaklaşık 58.000 dolardı. Bununla birlikte, federal 529 planlarını temsil eden ve Roth devretme seçeneğinin savunucusu olan bir grup olan Üniversite Tasarruf Planları Ağı'na göre, ortalama 529 hesap bakiyesi 2023 ortasında yaklaşık 28.000 dolardı.
Yine de fonun kaldığı durumlar olabilir; örneğin, bir öğrenci üniversiteye gitmemeye karar verirse, daha ucuz bir okulu seçerse veya maliyetin çoğunu karşılayacak burslar alırsa. 26 eyalette ve Columbia Bölgesi'nde 43 eğitim tasarruf planı bulunan Ascensus'un hükümet tasarruf planları başkanı Peg Creonte, parayı bir Roth planına aktarmanın bir yolu olduğunu bilmenin, 529 açma konusundaki isteksizliğin üstesinden gelmeye yardımcı olabileceğini söyledi. .
Aileler paralarının kaybolmasından korkuyor” dedi. “Asıl faydası, bir engeli ortadan kaldırmasıdır.”
Kullanılmayan 529 fonu vergiden muaf olarak kullanmanın bir yolu zaten vardı; kardeş, torun veya eş gibi başka bir aile üyesini eğitim masrafları hesabının yararlanıcısı olarak adlandırmak. (Bayan Tsai, oğlunun hesabında biriken parayı, öğrenim masrafları daha yüksek olan küçük kardeşlerine aktararak bunu yaptığını söyledi.) Kendi eğitimlerine destek olmak isteyen ebeveynler de hesabın yararlanıcıları arasında yer alabiliyor.
Roth devretme seçeneğine hak kazanmak için 529 hesabının en az 15 yıldır açık olması gerekir ve son beş yıla ait hiçbir katkı veya kazanç devredilemez. Toplamda 35.000 ABD dolarına kadar transfer yapılabilir ancak transferler, 50 yaşın altındakiler için 2024'te 7.000 ABD doları olan maksimum yıllık Roth katkısıyla sınırlıdır. Maksimum transfer tutarına ulaşmak için paranın birkaç yıl içinde taşınması gerekecek.
Diğer kurallar da geçerli olabilir. Bir finansal hizmetler firması olan Northern Trust'ın baş güven sorumlusu Pam Lucina, örneğin, bir Roth'a katkıda bulunmak için, bir tasarruf sahibinin gelir elde etmiş olması gerektiğini ve belirli bir vergi yılı için katkıların, tasarruf sahibinin kazandığından daha fazla olamayacağını söyledi. (Düzenlenmeye tabi yatırım fonlarını temsil eden bir grup olan Yatırım Şirketi Enstitüsü, İç Gelir İdaresinden bu kuralların 529'dan Roth'a yapılan transferler için geçerli olduğunu doğrulamasını istedi.) Roth katkıları için vergi kesintisi yok ancak hesaplar büyüyor vergiden muaftır ve fonlar ödendiğinde vergilendirilmez.
Bayan Creonte, Ascensus'un yaklaşık 6,5 milyon 529 hesabının yüzde 15'inin devretme seçeneğine uygun olacağını tahmin ettiğini belirterek, yöneticinin Ocak ayında Roths'ta 768 devretme kaydettiğini ekledi.
Ancak federal hükümet henüz Roth'un devredilmesi seçeneği hakkında resmi bir kılavuz yayınlamadı, bu nedenle bazı sorular yanıtsız kalıyor. Örneğin Yatırım Şirketi Enstitüsü, Hazine Bakanlığı ve IRS'den, 529 hesabının lehdarını değiştirmenin 15 yıllık tutma süresini “yeniden başlatıp başlatmayacağı” konusunda açıklama yapmasını istedi.
Durum böyle olsaydı, yararlanıcıdaki bir değişiklik Roth'un devretmesini karmaşık hale getirebilirdi. Örneğin, hesabın lehtarı olmak ve parayı kendi Roth IRA'sına aktarmak isteyen bir ebeveynin bunu yapmak için çok daha uzun süre beklemesi gerekecektir.
Üniversite Tasarruf Planları Ağı Eylül ayında federal hükümete bir mektup göndererek, yararlanıcı değişikliğinin veya diğer idari değişikliklerin 15 yıllık süreyi sıfırlaması gerektiğine inanmadığını belirtti ve bu politikanın onaylanmasını istedi.
Ancak Pennsylvania'nın en az bir 529 planı, web sitesinde, Hazine Bakanlığı'nın Üniversite Tasarruf Planları Ağı'nın yorumuna nihai olarak katılmayabileceğini ve bunun “yasal veya vergi tavsiyesi olarak yorumlanmaması gerektiğini” söyleyen bir uyarı yayınladı.
TIAA'nın öğrenim ücreti finansman programı başkanı Chris Lynch, “Roth'u devredebileceğinizi düşünüyorsanız, yararlanıcı değişikliği konusunda dikkatli olurum” dedi.
Kullanılmayan fonlar 529'da kalabileceğinden, daha fazla ayrıntı netleşene kadar beklemek mantıklı olabilir. Charles Schwab'ın finansal planlama genel müdürü Rob Williams, “Acele etmeye gerek yok” dedi.
Bununla birlikte, Yatırım Şirketi Enstitüsü'ne göre, bir tasarruf sahibinin 529'dan bir Roth'a fon aktarmak ve katkının 2023 vergi yılı için sayılmasını istemesi halinde, bu yılın federal vergi beyanı için son tarih olan bir son tarih var. Büyük bir 529 planı olan Virginia da web sitesinde son tarihe atıfta bulunuyor.
Diğer bir sorun ise bazı eyaletlerin 529 hesabına katkıda bulunan sakinlere vergi indirimi sunmasıdır. Bu eyaletler, 529 fonun bir Roth'a devredilmesi durumunda eyalet vergi tasarruflarının iadesini talep edebilir. Uzatmanın mali durumunuzu nasıl etkileyebileceğini öğrenmek için bir vergi danışmanına danışmak en iyisidir.
529 hesap ve Roth devretme işlemleriyle ilgili bazı soru ve yanıtları burada bulabilirsiniz:
529'dan Roth'a devredenler yıllık maksimum IRA katkısına sayılır mı?
Evet. Katkılar – devreden tutarlar dahil – her yıl izin verilen maksimum IRA limitini aşamaz.
529 fonu üniversite masrafları dışında ne kullanabilirim?
529'da biriken fonlar, anaokulundan liseye kadar öğrenim ücretlerinin yanı sıra çıraklık eğitimi için de kullanılabilir. Ek olarak, öğrenci kredilerini ödemek için 529'dan 10.000 $'a kadar kullanılabilir.
529 hesabımdan yetkisiz harcamalara para harcarsam ne olur?
Fonları nitelikli olmayan amaçlar için kullanırsanız, genel olarak normal gelir vergisinin yanı sıra çekilen tutar üzerinden yüzde 10'luk bir vergi cezası da ödemek zorunda kalacaksınız – ancak yalnızca para çekme işleminin gelire atfedilebilen kısmı için, Schwab'dan Bay Williams. söz konusu.
Güvenli 2.0 olarak bilinen federal yasa kapsamındaki yeni kurallar, belirli koşulların karşılanması durumunda 529 hesabındaki 35.000 $'a kadar 529 hesabı yararlanıcısının Roth bireysel emeklilik hesabına aktarılmasına izin veriyor.
Adını vergi kanununun bir bölümünden alan, devlet destekli 529 hesap, başta üniversite masrafları olmak üzere eğitim masraflarını karşılamak için kullanılıyor. Hesaplara yatırılan para vergiden muaf olarak büyüyor ve okul harcı, barınma, yemek ve kitap gibi uygun masrafların karşılanması için vergiden muaf olarak çekilebiliyor.
Yeni Roth seçeneği, herhangi bir nedenle üniversite için paraya ihtiyaç duyulmaması ve istedikleri parayı çekmeleri durumunda gelir vergisi ve ceza ödemek zorunda kalmaktan korktukları için 529 hesabında tasarruf yapma konusunda isteksiz olabilecek ebeveynleri hedefliyor.
Hükümetin üniversite tasarruf programlarını yürüten büyük finans firmalarını içeren bir grup olan Üniversite Tasarruf Vakfı'nın fahri başkanı Vivian Tsai, “Bu, ebeveynlerin 529'un açılmasına yönelik en büyük itirazı” dedi. “Bariyer gerçekten psikolojik.” (Bayan Tsai aynı zamanda yedi eyalette 529 planı yöneten büyük bir yatırım şirketi olan TIAA'da eğitim tasarrufları bölümünün kıdemli yöneticisi ve ilişki yönetimi direktörüdür.)
Birçok aile üniversite için para biriktirmeyi zor buluyor ve “çok fazla” para biriktirmek genellikle sorun olmuyor. Bayan Tsai, “Hesap sahiplerinin büyük çoğunluğu yeterince tasarruf yapmıyor” dedi.
Dört yıllık bir devlet üniversitesine gitmenin ortalama tahmini yıllık maliyeti, 2022-23 öğretim yılı için yaklaşık 28.000 dolardı; dört yıllık özel bir kolejde ise bu rakam yaklaşık 58.000 dolardı. Bununla birlikte, federal 529 planlarını temsil eden ve Roth devretme seçeneğinin savunucusu olan bir grup olan Üniversite Tasarruf Planları Ağı'na göre, ortalama 529 hesap bakiyesi 2023 ortasında yaklaşık 28.000 dolardı.
Yine de fonun kaldığı durumlar olabilir; örneğin, bir öğrenci üniversiteye gitmemeye karar verirse, daha ucuz bir okulu seçerse veya maliyetin çoğunu karşılayacak burslar alırsa. 26 eyalette ve Columbia Bölgesi'nde 43 eğitim tasarruf planı bulunan Ascensus'un hükümet tasarruf planları başkanı Peg Creonte, parayı bir Roth planına aktarmanın bir yolu olduğunu bilmenin, 529 açma konusundaki isteksizliğin üstesinden gelmeye yardımcı olabileceğini söyledi. .
Aileler paralarının kaybolmasından korkuyor” dedi. “Asıl faydası, bir engeli ortadan kaldırmasıdır.”
Kullanılmayan 529 fonu vergiden muaf olarak kullanmanın bir yolu zaten vardı; kardeş, torun veya eş gibi başka bir aile üyesini eğitim masrafları hesabının yararlanıcısı olarak adlandırmak. (Bayan Tsai, oğlunun hesabında biriken parayı, öğrenim masrafları daha yüksek olan küçük kardeşlerine aktararak bunu yaptığını söyledi.) Kendi eğitimlerine destek olmak isteyen ebeveynler de hesabın yararlanıcıları arasında yer alabiliyor.
Roth devretme seçeneğine hak kazanmak için 529 hesabının en az 15 yıldır açık olması gerekir ve son beş yıla ait hiçbir katkı veya kazanç devredilemez. Toplamda 35.000 ABD dolarına kadar transfer yapılabilir ancak transferler, 50 yaşın altındakiler için 2024'te 7.000 ABD doları olan maksimum yıllık Roth katkısıyla sınırlıdır. Maksimum transfer tutarına ulaşmak için paranın birkaç yıl içinde taşınması gerekecek.
Diğer kurallar da geçerli olabilir. Bir finansal hizmetler firması olan Northern Trust'ın baş güven sorumlusu Pam Lucina, örneğin, bir Roth'a katkıda bulunmak için, bir tasarruf sahibinin gelir elde etmiş olması gerektiğini ve belirli bir vergi yılı için katkıların, tasarruf sahibinin kazandığından daha fazla olamayacağını söyledi. (Düzenlenmeye tabi yatırım fonlarını temsil eden bir grup olan Yatırım Şirketi Enstitüsü, İç Gelir İdaresinden bu kuralların 529'dan Roth'a yapılan transferler için geçerli olduğunu doğrulamasını istedi.) Roth katkıları için vergi kesintisi yok ancak hesaplar büyüyor vergiden muaftır ve fonlar ödendiğinde vergilendirilmez.
Bayan Creonte, Ascensus'un yaklaşık 6,5 milyon 529 hesabının yüzde 15'inin devretme seçeneğine uygun olacağını tahmin ettiğini belirterek, yöneticinin Ocak ayında Roths'ta 768 devretme kaydettiğini ekledi.
Ancak federal hükümet henüz Roth'un devredilmesi seçeneği hakkında resmi bir kılavuz yayınlamadı, bu nedenle bazı sorular yanıtsız kalıyor. Örneğin Yatırım Şirketi Enstitüsü, Hazine Bakanlığı ve IRS'den, 529 hesabının lehdarını değiştirmenin 15 yıllık tutma süresini “yeniden başlatıp başlatmayacağı” konusunda açıklama yapmasını istedi.
Durum böyle olsaydı, yararlanıcıdaki bir değişiklik Roth'un devretmesini karmaşık hale getirebilirdi. Örneğin, hesabın lehtarı olmak ve parayı kendi Roth IRA'sına aktarmak isteyen bir ebeveynin bunu yapmak için çok daha uzun süre beklemesi gerekecektir.
Üniversite Tasarruf Planları Ağı Eylül ayında federal hükümete bir mektup göndererek, yararlanıcı değişikliğinin veya diğer idari değişikliklerin 15 yıllık süreyi sıfırlaması gerektiğine inanmadığını belirtti ve bu politikanın onaylanmasını istedi.
Ancak Pennsylvania'nın en az bir 529 planı, web sitesinde, Hazine Bakanlığı'nın Üniversite Tasarruf Planları Ağı'nın yorumuna nihai olarak katılmayabileceğini ve bunun “yasal veya vergi tavsiyesi olarak yorumlanmaması gerektiğini” söyleyen bir uyarı yayınladı.
TIAA'nın öğrenim ücreti finansman programı başkanı Chris Lynch, “Roth'u devredebileceğinizi düşünüyorsanız, yararlanıcı değişikliği konusunda dikkatli olurum” dedi.
Kullanılmayan fonlar 529'da kalabileceğinden, daha fazla ayrıntı netleşene kadar beklemek mantıklı olabilir. Charles Schwab'ın finansal planlama genel müdürü Rob Williams, “Acele etmeye gerek yok” dedi.
Bununla birlikte, Yatırım Şirketi Enstitüsü'ne göre, bir tasarruf sahibinin 529'dan bir Roth'a fon aktarmak ve katkının 2023 vergi yılı için sayılmasını istemesi halinde, bu yılın federal vergi beyanı için son tarih olan bir son tarih var. Büyük bir 529 planı olan Virginia da web sitesinde son tarihe atıfta bulunuyor.
Diğer bir sorun ise bazı eyaletlerin 529 hesabına katkıda bulunan sakinlere vergi indirimi sunmasıdır. Bu eyaletler, 529 fonun bir Roth'a devredilmesi durumunda eyalet vergi tasarruflarının iadesini talep edebilir. Uzatmanın mali durumunuzu nasıl etkileyebileceğini öğrenmek için bir vergi danışmanına danışmak en iyisidir.
529 hesap ve Roth devretme işlemleriyle ilgili bazı soru ve yanıtları burada bulabilirsiniz:
529'dan Roth'a devredenler yıllık maksimum IRA katkısına sayılır mı?
Evet. Katkılar – devreden tutarlar dahil – her yıl izin verilen maksimum IRA limitini aşamaz.
529 fonu üniversite masrafları dışında ne kullanabilirim?
529'da biriken fonlar, anaokulundan liseye kadar öğrenim ücretlerinin yanı sıra çıraklık eğitimi için de kullanılabilir. Ek olarak, öğrenci kredilerini ödemek için 529'dan 10.000 $'a kadar kullanılabilir.
529 hesabımdan yetkisiz harcamalara para harcarsam ne olur?
Fonları nitelikli olmayan amaçlar için kullanırsanız, genel olarak normal gelir vergisinin yanı sıra çekilen tutar üzerinden yüzde 10'luk bir vergi cezası da ödemek zorunda kalacaksınız – ancak yalnızca para çekme işleminin gelire atfedilebilen kısmı için, Schwab'dan Bay Williams. söz konusu.